Su kit de herramientas para el nuevo año fiscal

Pónganse los trapos largos. Por fin ha llegado la temporada. Así es, la verdadera temporada tonta: ¡el nuevo año fiscal! El nuevo año fiscal, que comienza en el Reino Unido el^{6 de} abril, exige a las empresas mucha concentración, planificación y organización.

Aunque la fecha del nuevo año fiscal varía según el lugar del mundo en el que se encuentre, por ejemplo, el año fiscal de muchos países coincide con el año natural, como es el caso de Argentina, Brasil, Chile, Colombia, Irlanda y San Vicente y las Granadinas, por citar algunos. El año fiscal deEstadosUnidos también coincide con el año natural, y la temporada fiscal va del^{29 de} enero al^{15 de} abril.

Independientemente de dónde se encuentre, es fundamental asegurarse de que cuenta con las medidas, los hábitos y la infraestructura correctos para garantizar el cumplimiento al 100%, especialmente si tiene entidades en varios países y, por tanto, está sujeto a numerosas leyes fiscales.

Garantizar el cumplimiento de las obligaciones fiscales y marcar todas las casillas puede ser desalentador, pero, como siempre, Mauve Group está aquí para ayudarle.

Siga leyendo para obtener algunos consejos sobre cómo asegurarse de que el próximo ejercicio fiscal se desarrolla sin problemas para su empresa.

Configurarse correctamente

Al crear una empresa en el Reino Unido, debe darse de alta en el régimen de autoliquidación de HM Revenue & Customs (HMRC). Asegúrate de inscribirte antes de que finalice el plazo, para facilitarte las cosas y evitar errores.

Otro ejemplo de las consideraciones que hay que tener en cuenta a la hora de establecer fiscalmente una empresa son los pasos que hay que dar para establecer una empresa fiscalmente en Brasil, donde el Servicio de Impuestos Internos de Brasil (IRS) gestiona el sistema fiscal federal, incluidas las contribuciones a la seguridad social y los impuestos de aduanas.

Las empresas residentes en Brasil tributan por sus ingresos internacionales, mientras que PwC señala que "las empresas no residentes generalmente tributan en Brasil a través de una filial registrada, sucursal o PE, sobre la base de los ingresos generados localmente". Además, las empresas no residentes pueden estar sujetas a retención en la fuente (IRRF) sobre los ingresos generados dentro de Brasil.

Cumplir los plazos

Como ya hemos dicho, es importante cumplir todos los plazos establecidos por el HMRC o el organismo fiscal equivalente de su país de actividad. En el caso de las empresas británicas, es importante recordar que, si la empresa es de su propiedad, deben incluirse las cuentas anuales y la Declaración de Confirmación, y que los directivos de la empresa también deben cumplimentar una declaración fiscal personal.

En el Reino Unido, si es usted empresario individual o la mitad de una sociedad, debe presentar anualmente su declaración de autoliquidación de impuestos y cualquier otra obligación a finales de enero. Todas las empresas británicas están obligadas a presentar declaraciones trimestrales del IVA y declaraciones de nóminas.

Alternativamente, en Argentina, las empresas deben pagar cuotas mensuales, a partir del primer mes después de la fecha de vencimiento de la presentación de las declaraciones de impuestos. En Chile, el IRL espera que todas las declaraciones anuales de impuestos de las empresas se presenten antes del^{30 de} abril. Es importante recordar que hay una serie de declaraciones juradas con plazos variables, que deben presentarse entre marzo y junio de cada año.

Es desaconsejable pagar tarde los impuestos, ya que, independientemente de dónde opere su empresa, incurrirá en sanciones, cuya gravedad dependerá de dónde se encuentre y del retraso con que presente la declaración. Por ejemplo, las sanciones varían según el estado de EE.UU. y oscilan entre el 5% y el 25% del impuesto adeudado, pudiendo superar los 50.000 dólares en el caso de las empresas más grandes. En China, los retrasos en el pago y la presentación pueden acarrear una multa diaria del 0,05% del importe del impuesto adeudado.

Mantener registros meticulosos

Llevar un registro meticuloso es un requisito fiscal importante. Por lo tanto, es fundamental mantener registros claros, concisos y precisos de todos los ingresos y gastos de la empresa. La HMRC aconseja conservar toda la documentación relativa a los impuestos durante al menos seis años, mientras que a las empresas colombianas se les recomienda conservar la documentación durante diez años.

Si se opera solo como empresario individual, se recomienda separar las finanzas personales de las de la empresa, asegurándose así de que se contabilizan todos los ingresos y gastos de la empresa.

Registro a efectos del IVA

Aunque el volumen de negocio de su empresa no alcance el umbral del IVA en el Reino Unido, registrarse a efectos del IVA significa que puede reclamar el IVA de las compras. También es posible que le corresponda una devolución del IVA, en función de las operaciones de su empresa.

En Colombia, los impuestos nacionales como el impuesto de sociedades y el IVA son supervisados por la Dirección de Impuestos y Aduanas Nacionales (DIAN), mientras que los organismos locales recaudan impuestos locales como el impuesto sobre bienes inmuebles. Para registrarse a efectos del IVA en Colombia, debe solicitar su inscripción en elRegistro Único Tributario(RUT) y la DIAN le asignará unnúmero de identificación tributaria.

Benefíciese de las desgravaciones y bonificaciones fiscales

Es más que probable que tenga derecho a algún tipo de desgravación o desgravación fiscal, así que asegúrese de no pasarlas por alto a la hora de declarar sus impuestos. Aquí encontrará una lista completa de las desgravaciones y reducciones disponibles en el Reino Unido.

Las desgravaciones y bonificaciones fiscales varían de un país a otro. Por ejemplo, en Canadá, las empresas pueden solicitar créditos como el crédito fiscal por mejora de la calidad del aire o el crédito fiscal federal por ingresos de empresas extranjeras.

Ahorrar para los impuestos

Abrir una cuenta de ahorro dedicada al pago de impuestos significa asegurarse de no gastar el dinero necesario para las contribuciones fiscales esenciales.

Buscar asesoramiento y apoyo profesional

Contar con los servicios de un contable puede mejorar enormemente la eficiencia y ayudarle a mantener en orden los asuntos de su empresa. Los contables pueden asegurarse de que toda la documentación necesaria se presente a tiempo y de conformidad con la normativa. Es importante recordar, sin embargo, que todo lo que se presenta es responsabilidad suya y que cualquier discrepancia será responsabilidad suya.

Un contable también puede asesorar a su empresa sobre el impacto que pueden tener en ella los cambios en la legislación y la normativa.

Si busca apoyo para el cumplimiento de las obligaciones fiscales de su empresa global, póngase en contacto con nuestro equipo hoy mismo para saber cómo podemos ayudarle.